ダウェル |瞬間 |ゲッティイメージズ
金融専門家らによると、キャピタルゲイン0%層の所得制限は2025年に引き上げられ、節税対策の機会となる可能性がある。
売却時に、1 年を超えて所有していた収益性の高い資産は、長期キャピタルゲインとして知られる、より低い税金の対象となります。これらの税率は課税所得に応じて 0%、15%、または 20% です。
IRSは今週、キャピタルゲイン0%層の課税所得制限の引き上げなど、2025年に向けたインフレ調整案を発表した。
パーソナル ファイナンスの詳細:
今年の 529 プランへの重要な変更により、すでに親の貯蓄額が増加しています
退職するのに十分なお金がありますか?準備ができているかどうかを判断するために、自分自身に 3 つの質問をしてください
2025 年にキャピタルゲイン 0% でいくら稼げるかは次のとおりです
2025年から、独身申告者は課税所得4万8,350ドル以下で0%の長期キャピタルゲインの対象となり、夫婦で共同申告する場合は9万6,700ドル以下で対象となる。
予想よりも高い収益が得られる 0% ブラケットの資格を得ることができる可能性があります。課税所得の計算式では、調整後の総所得から標準控除または項目別控除の大きい方を差し引きます。
金融専門家によると、投資家がキャピタルゲイン0%の範囲で計画を立てる際に知っておくべきことは次のとおりです。
「税収の収穫」を検討する
サウスカロライナ州グリーンビルのマリナー・ウェルス・アドバイザーズのディレクターで公認ファイナンシャル・プランナーのアシュトン・ローレンス氏は、収益性の高い投資を続けているのであれば、キャピタルゲインが0%の層は「税金の収穫」の機会を提供する可能性があると述べた。
その仕組みは次のとおりです。キャピタルゲイン 0% 層の投資家は、キャピタルゲイン税を課すことなく、収益性の高い証券口座資産を戦略的に売却できます。
その後、同じ資産を再購入して「原価基準をリセット」、つまり元の購入価格をリセットして、将来の税金を節約できるとローレンス氏は述べた。
免税リバランスを選択する
専門家によれば、0%キャピタルゲイン枠を利用して、税金を請求せずに証券口座の資産をリバランスすることもできるという。目標とリスク許容度に基づいて目標の資産構成に到達するために、資産を購入および売却することでリバランスを行います。
マサチューセッツ州レキシントンのコロマンデル・ウェルス・マネジメントの創設者でCFPのジョージ・ガリアルディ氏は、株式市場は2024年に大幅に上昇するため、投資家は2025年までに「その利益の一部をテーブルから外す」必要があると述べた。
「 S&P500 同氏は、「その大手企業の一部は過去数年で大幅な利益を上げている。しかし、市場は永遠に上昇するわけではない」とし、現在の利益が損失になる可能性があると述べた。リバランスは、将来のボラティリティの中でポートフォリオのリスクを軽減するのに役立つ可能性がある。目標とタイムライン。
「税務状況全体を予測する」
キャピタルゲインが 0% であればお金を節約できますが、売却予定の資産も含めて収入を十分に見積もる必要があります。
ダラスを拠点とするギブソン・ウェルス・マネジメントのウェルスマネジャー、ブランドン・ギブソン氏は、「キャピタルゲインの有無にかかわらず、税務全体の状況を予測することが重要だ」と語る。 「キャピタルゲインの範囲に基づいて大まかな計算をするだけではだめです。」
さらに、収入の増加は、社会保障税の引き上げ、メディケア保険料の増加、市場の健康保険補助金の受給資格など、他の「税金の副作用」を引き起こす可能性があると同氏は述べた。